Когда люди слышат термин "страхование жизни", то на основании своего прошлого опыта думают о рисковом страховании. Но это не страховка при переломе, не страховка автомобиля и прочего. Все намного серьезнее. "Life insurance" - это обеспечение жизни во всем мире, для нас же это новый и непонятный термин в законодательстве.
Термин "страхование жизни" подразумевает долгосрочного накопление (+ прибыль) с дополнительной страховой защитой жизни с целью получения пожизненной негосударственной пенсии. И может поначалу и всплывают большие сомнения, мол, это пирамида, это далеко не так! Разберитесь, что это!!! Но только глубоко разберитесь, на уровне законодательства!
Все намного сложнее и законодательно берет истоки со дня независимости Украины. Да, да... с 1991 года.
Это мы живем своей жизнью и не знаем, что уже предрешено за нас на 20 лет вперед, а законодательство уже работает.
Это мы живем своей жизнью и не знаем, что уже предрешено за нас на 20 лет вперед, а законодательство уже работает.
Появление таких мощных финансовых концернов GRAWE и METLIFE на территории нашего государства неслучайно. Они были приглашены в 1998 году правительством Украины в связи с изменением законодательной базы по пенсионному обеспечению.
И сколько бы не звучало в СМИ информации о пенсионной реформе, большинство граждан Украины не понимают до сих пор что происходит. Они поймут, когда уже наступит 60 лет. Это будет очень тяжелое прозрение, т.к. времени не будет что-либо исправить.
Пенсионная реформа началась в Украине с 1 января 2004 года с момента вступления в силу двух основных Законов Украины «Об общеобязательном государственном пенсионном страховании» и «О негосударственном пенсионном обеспечении».
Система негосударственного пенсионного обеспечения - это составная часть системы накопительного пенсионного обеспечения, которая основывается на добровольном участии физических и юридических лиц в формировании пенсионных накоплений с целью получения участниками негосударственного пенсионного обеспечения дополнительных к общеобязательному государственному пенсионному страхованию пенсионных выплат.
В связи с изменениями нашей пенсионной системы с 1991 года законодательно решается вопрос будущего пенсионного обеспечения.
Ниже основы основ законодательства:
Ниже основы основ законодательства:
1. Закон Украины от 05.11.1991 г. №1788-XII «О пенсионном обеспечении с изменениями и дополнениями» (Л. Кравчук)
2. Международная Конвенция о вступлении Украины в Совет Европы от 05.11.1995 г.; Закон Украины от 31.10.1995 №398/95-ВР "О присоединении Украины к Уставу Совета Европы"
3. Закон Украины от 07.03.1996 г. №86/96-ВР «О страховании», от 01.04.2015 г. №246-19 с изменениями и дополнениями (Л. Кучма)
4. Закон Украины от 22.05.1997 г. №283/97-ВР «О налогообложении прибыли предприятий» (Л. Кучма)
5. Директива 2003/41/ЕС Европейского Парламента и Совета ЕС от 03.06.2003 г. " Про деятельность и контроль за учреждениями профессионального пенсионного обеспечения"
6. Закон Украины от 09.07.2003 №1057-IV «О негосударственном пенсионном обеспечении» (Л. Кучма)
7. Закон Украины от 22.05.2003 г. №889-IV «О налоге с доходов физических лиц» (Л. Кучма)
8. Закон Украины от 09.07.2003 г. №1058-IV«Об общеобязательном государственном пенсионном страховании» (Л. Кучма)
9. Письмо ГНАУ от 20.10.2003 г. №8702/6/15-1316 «Об отнесении к составу валовых расходов добровольных страховых платежей в пользу наемных работников»
10. Приказ Госкомстата Украины от 13.01.2004 г. №5 «Об утверждении инструкции по статистике заработной платы».
11. Письмо ГНАУ от 29.03.2005 г. № 2570/6/15-1316 «О предельном размере отнесения к составу валовых расходов предприятия взносов на долгосрочное страхование жизни наемных работников, связанного со ст. 6 Закона Украины «О налоге с доходов физических лиц»
12. Письмо ГНАУ от 20.05.2005 г. № 9875/7/15-1317 «Об отнесении к составу валовых расходов субъекта предпринимательской деятельности взносов на долгосрочное страхование жизни и негосударственное пенсионное обеспечение наемных работников»
13. Распоряжение Кабинета Министров Украины от 15.12.2005 г. №525-р «Стратегия развития пенсионной системы» (Ю. И. Ехануров)
14. Постановление Кабинета Министров Украины от 14.09.2005 №909 " Про проведение эксперимента по созданию системы Накопительного фонда общеобязательного государственного пенсионного страхования"
15. Распоряжение Кабинета Министров Украины от 30.05.2007 г. №364-р «Об утверждении плана мероприятий по проведению разъяснительной работы по вопросам негосударственного пенсионного обеспечения в 2007-2008 годах» (В. Янукович)
16. Распоряжение Кабинета Министров Украины от 14.10.2009 г. №1224-р «Об утверждении Концепции дальнейшего проведения пенсионной реформы» (Ю. Тимошенко)
17. Налоговый Кодекс Украины от 02.12.2010 г. №2755-IV (В. Янукович)
18. Письмо ГНАУ от 03.03.2011 г. №2756/5/15-0516 «О распространении положений Налогового кодекса Украины на договоры долгосрочного страхования жизни»
19. Закон Украины от 08.07.2011 №3668-VI "О методах относительно законодательного обеспечения реформирования пенсионной системы" (В. Янукович)
20. Указ Президента Украины от 12.01.2015 г. № 5/2015"О Стратегии устойчивого развития "Украина - 2020".
P.S. Законодательная база очень обширна, поэтому в список включены основные документы. Поиск любого документа законодательства Украины можно осуществить по ссылке на сайте Верховна Рада України . Также с законодательством пенсионной реформы детально можно ознакомиться на сайте Пенсійна реформа в Україні .
Самое основное, что нужно знать, то, что у нас работает страховой стаж!!! До 2024 года еще будет учитываться трудовой стаж, но потом только страховой стаж. А страховой стаж - это накопления в ПФУ с Вашей начисленной заработной платы. Это Ваша будущая пенсия! Сегодня этот налог на общеобязательное пенсионное страхование равен 2%. Теперь давайте подумаем, как получать пенсию 2000 грн.? 3000 грн.? в месяц, если от средней заработной платы 4000 грн/мес. на Вашу пенсию сохраняется 80 грн/мес? Откуда?
А время идет... Поэтому государство с 2000-го года открыто говорит, что Ваша пенсия - это Ваши накопления, т.е. негосударственная личная пенсия!
И возникает вопрос: "А как? где ее создавать?" Этот вопрос тоже законодательно отрегулирован!
Согласно Закону Украины "О негосударственном пенсионном обеспечении" в ст.2 п. 3 прописано:
" Недержавне пенсійне забезпечення здійснюється:
- страховими організаціями шляхом укладення договорів страхування довічної пенсії з учасниками фонду, страхування ризику настання інвалідності або смерті учасника фонду відповідно до цього Закону та законодавства про страхування"
Помимо пенсионного фонда и банков на сегодняшний день могут предоставлять негосударственное пенсионное обеспечение компании по страхованию жизни. Это никак не связано с рисковыми страховками, это связано с обеспечением и жизнью человека, с долгосрочным накоплением с целью последующего пожизненного обеспечения!
Компании, которые имеют лицензии на страхование жизни по закону не имеют право осуществлять какую-либо другую деятельность.
Наши финансовые партнеры уже почти два столетия во всем мире работают честно и выполняют свои обязательства. Поэтому они и были приглашены в Украину для введения высокого уровня финансовых услуг на территории Украины, а также повышения доверия со стороны граждан нашего государства. Именно наши зарубежные партнеры помогали в формировании законодательства по негосударственному обеспечению, налогообложению и обеспечению жизни. Ранее в законодательстве был термин "убезпечення життя", но так как во всем мире есть термин "life insurance" (это сфера работы наших компаний за пределами Украины), то и термин дословно прописан в законодательстве Украины "страхование жизни".
Такой большой концерн GRAWE помимо страхования жизни отдельно оказывает и услуги по рисковому страхованию. Прошу не путать одно с другим! Так как рисковое имеет абсолютно другое налогообложение, лицензию и прочее. Подробно об этом можно ознакомиться в Законе Украины "О страховании". Просто в Австрии очень выгодно иметь комплекс финансовых услуг у одного производителя. Это выгодно иметь комплекс услуг, т. к. за рубежом страхование - это норма жизни. Когда-то к этому цивилизованному подходу придем и мы.